个人独资企业

中国目前企业适用的合理节税的途径到底有哪些?

2020-04-03 23:13:33 2

原标题:中国目前企业适用的合理节税的途径到底有哪些?

从事税务筹划这个工作已经3年多了,遇见的很多企业,不管是老板还是财务吐露心声最多的就是现在的企业不好做,整理了一下,大部分都是:

第一、市场竞争太大,自己怎么做也不可能做到龙头的位置。

第二、投入成本太大,前期市场的调研、生产投入、销售、人力物力等等,每一点的支出都是自己的血汗在一点一点地流出去。

第三、人才难找和难留,企业的发展当然离不开建设企业的优秀人才,员工的经验、资历高了,收入不和待遇成正比,很多员工都会选择跳槽,所谓人往高处走,老板们也很绝望了。

第四、税负太重,好不容易一年除去各种各样的成本,有了一点的利润,面临缴纳的巨额流血,税负支出后,利润也所剩无几,富不起来也饿不死。

所以,一直坚持在做企业,并且还奋斗在前线的企业们,大佬不容易,可歌可泣!

企业税负重,一直是企业成本开支的大头,国外避税天堂处处有,那么在我国有没有合理避税的途径可供企业们参考呢?当然有,今天就这个企业税负重问题,分享一下我自己的观点和看法,以及在以往工作中的真实案例供大家参考。方法很简单,企业也容易操作,关键是风险比较低。简而简之,就是简单粗暴。

一、寻找税收政策洼地

“避税天堂”想必各位企业家都是听过的,避税天堂主要是对税收这块管理没有那么严格,采用的是一种扶持、支持企业的发展来带动政策洼地的经济而运作起来的。国内国外有很多税收洼地,怎么用好这个税收优惠政策真的可以为企业省下很大一笔。

在国外,避税天堂都是一些小国家,他们是很欢迎企业家能够到他们国家进行投资,税收上给予很大的优惠吸引投资者,我国很多投资分红的公司比较钟爱这类避税天堂,一般都是大企业。具体操作流程肯定是比国内要复杂得多,出现纠纷也不好处理,但是优惠的确很大。

国内有哪些税收政策洼地呢?优惠力度大、比较出名的就是新疆的霍尔果斯、湖北的奉贤工业园(我所工作的筹划平台)、上海的高新区等等。这三个地区的共同点除了税收优惠力度大之外,就是他们属于国家特别支持发展的,新疆属于西部大开发边疆地区、湖北奉贤工业园属于黔江少数民族地区、上海是我国高新技术发展重点支持地域,国家肯定要给予这些地域的企业一定扶持,才能稳住和发展我国经济,穷的脱贫、富得追求更富。

新疆的霍尔果斯税收优惠特色及时对入驻企业的企业所得税进行五免五减半,企业所得税这块是差不多为零。湖北奉贤工业园的税收优惠特色就是,企业所得税和增值税进行高达50%财政返税奖励,个人独资申请核定征收,减轻企业综合税负。上海高新区则是对国家的高新技术支持企业给予特别低的纳税税率,可谓是优惠大大的。

友情提醒:选择哪个平台的税务筹划时,一定要综合考虑,看是否能够解决自身企业的税务需求,对比方案,哪种力度更大;是否是注册式,是否要改变经营地址等等,这些都是企业需要考虑的地方。

二、西部大开发政策

现在凭借西部大开发政策申请办理手续比较简单,实行报备制而不是审批制,按照规定的要求请,所得税率从25%立马减到15%,所得税力度是比较大的。如果公司不是在西部,可以办理分公司,一样可以申请,申请有税收补贴的园区,还有补贴的优惠政策,双赢!

以上两点是从事税务筹划工作以来,针对企业各种各样的税务难题选择风险的两大途径,安全性是比较高的,而且也易联系招商处人员。

除此之外,我再分享,企业面临成本问题应该怎么解决。就拿以前筹划的某个案例,一家咨询公司税务方面的大问题就是成本难,比如企业100万的成本中,有60、70万的成本是很难找齐,因为日常业务中各种各样的事务问题。那么这家企业该怎么办?筹划方案就是帮助这家企业办理一个个人独资企业,申请核定征收,不用查账征收,纳税完毕后,资金直接到账私人账户,避免再次缴纳个税,一起解决了成本和个税税负问题。百万的开票,只有10-15万是所得额,其他的85-90万都是成本,那你也就针对这10-15万纳所得税,增值税和附加税照交,综合税率算下来不到6%,这比你20%的劳务报酬所得率低的多,甚至说员工的工资也可以如此操作。

筹划的几个真实案例,一家香港的上市公司,在大陆的业务很多也很广,两方缴税,所得税是汇总核算,在大陆缴了10%之后还要回香港交16.5%的税,所得税的综合税负就是很高了。处理这个案子就是把公司的注册地址迁入园区,并且申请独立核算。另外是一家上海的制造销售公司,公司成本难找,增值税也很高,于是把销售业务剥离出来,在湖北成立一个销售公司,所有的销售发票从这边开,成本进项从这边走,合同也从这里签,三流合一。这个销售公司就享受着这边的补贴,西部大开发政策等。除此之外,因为他们都是纳税大户,当地政府为了能够留住他们,优惠政策优先考虑他们。合法节税就这样达到了。

现在能够想起来的面就是现在所敲打的,肯定大家也有疑问,西藏的总部经济政策更受国家和当地政府扶持,优惠难道不是更大?对,西藏力度是比较大,但是优于政府有时候资金欠缺对于企业的奖励不能及时发放就采取赔地的措施,请问拿西藏一块地能够为企业干嘛,修建希望小学,做做慈善事业还是可以的。

税务筹划一定提前做好,不要水淹脖子才开始!

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